會計師事務所會計總監個人總結
一、2020年主要工作
1、業務方面。①配合榮誠會計師事務所完成了2019年度經營業績審計和內控審計工作，完成了審計報告涉及的賬務調整、處理工作。同時以審計、評估為契機，強化提高財務人員的業務技能，夯實財務各項基礎工作。②根據本部及集團要求報送各類資金報表、資產報表、原料成本報表和財務分析報告，填制2020年度中期財務報告（上市公司披露），按月與**公司本部進行往來賬核對，做到賬賬相符。③根據**公司和集團公司要求編制完成2021年度財務預算。④嚴格執行差旅費管理辦法、招投標管理辦法、日常費用報銷規定等一系列財務管理制度，制定可控費用明細計劃，按月進行考核，嚴格控制相關成本費用的支出。⑤加強財務人員業務培訓，實行崗位輪換，根據人員缺少情況及時調整財務人員業務，做到業務無縫對接，保證了財務核算順利進行。⑥作為招標小組負責人，組織完成包括二塔冷卻改造工程、氨化技改工程等一系列基建、裝置及部分大宗原材料年度採購專項招標活動，保證了公司在材料採購、基礎建設等方面的價效比和公開透明。
2、融資方面。在集團公司和**本部的大力支援下，2020年**化肥公司共實現授信額度27000萬元，完成年初計劃26000萬元的104%；實際最高使用貸款25720萬元，較年初計劃增加2920萬元；完成本部週轉借款3700萬元，均在貸款續貸後及時歸還；財務費用控制在1121萬元以內，較年初計劃1299萬元減少178萬元，降幅為13.73%。
3、思想方面。本人嚴格遵守公司各項規章制度，時刻以一名黨員的標準嚴格要求自己，加強思想學習，積極參加公司黨組織的各項活動。
二、存在的不足及整改措施
1、財務人員業務能力不夠，財務資料分析不透徹，現場處理問題能力弱。
整改措施：加強對上市公司會計準則的學習，以近期審計為標準，強化學習效果，提高財務方面的業務能力和綜合素質。同時，督促成本核算人員要深入車間一線，掌握基本生產流程和基本工藝，合理歸集和分配成本費用，完善複合肥的成本核算。每月開展一次更加深度的經濟活動分析，提高資料的準確性和可比性。加強對財務人員的管理和引導、教育，並輔之以必要的績效考核，以提高其工作積極性和責任心。同時通過招聘高素質經驗豐富的財務人員補充隊伍。
2、財務人員報酬低，人員流動大，今年又有富有經驗的財務人員辭職；另一方面市場上有經驗財務人員招聘難度大。因公司資金流量大、財務成本核算複雜、新進會計人員需要更長的週期才能滿足工作需要，對新進會計人員有更高的招聘要求，受公司薪酬制度所限無法滿足部分應聘人員要求。
整改措施：內部方面對財務人員定期輪崗，要求每個會計人員對整個財務核算流程都要了解掌握，做到一崗多能，隨時能頂崗補漏；外部方面加大招聘力度，對經驗豐富能力突出人員通過談判工資形式提高工資待遇。
3、財務管理及內控制度仍需完善，在印鑑章、U盾金鑰保管、支付稽核、轉賬支付核對方面仍存在疏漏現象。
整改措施：在**公司本部和集團公司財務制度框架下，根據**公司實際情況制定完善固定資產、倉庫盤點、籌資融資等方面的管理制度，並進行嚴格落實，同時對資金統計、支出、賬務處理、稽核、等內控制度薄弱環節進行逐項整落實，對不符合內控制度的堅決整改。
4、財務人員保密意識差，防範意識不強，財務資料、票據隨意擺放。
整改措施：加強對財務人員的安全防範意識教育，強化保密意識，相關資料及時歸檔，並約束其個人言行，嚴禁洩露公司機密。
5、培訓學習機會少，能力無法得到有效提升。
整改措施：參加會計業務培訓班；加強與審計人員的溝通學習；鼓勵財務人員報考相關職稱考試，對獲得職稱者予以獎勵，目前公司6名會計人員全部擁有中級職稱。
6、招標工作不夠完善。
整改措施：在**公司審計部門指導下，嚴格按照公司招標管理制度組織招標工作，在標書製作、標書發放、開標流程、會議記錄等方面進行完善，同時加強與本部相關部門的溝通與學習，保證招標工作的公開透明。
三、2021年主要工作目標
1、嚴格按照2021年度財務預算目標，在財務核算、資金籌措、內部控制、制度建設等方面進行全方位細化落實。
2、制定2021年融資計劃，強化籌融資管理，保證公司資金正常週轉。全年計劃授信額度29000萬元，計劃利用資金額度25800萬元，全年計劃財務費用支出1260萬元。
①擴大融資渠道，加大融資力度。因公司2021年生產和銷售規模計劃較2020年增長30%以上，資金需求量較去年成倍增長，資金面趨緊狀況將更加嚴峻，融資難度和財務費用將不斷上升。在保持現有銀行融資規模的前提下，計劃通過股份制商業銀行(光大銀行、浦發銀行等）、農商行開展多渠道融資。②採用多種融資和支付結算模式，努力降低財務費用。2021年計劃通過縮減利率較高的存量貸款、採用商業票據貼現、信用證借款、應付賬款質押、融資租賃等方式進行多模式多渠道融資；在資金支付時，減少承兌匯票貼現規模，儘可能由現款改為承兌支付。③合理籌劃安排借款期限，爭取用自有銀行授信完成貸款週轉。
3、加強財務人員知識技能培訓，做好梯隊人才（實習）培養，使會計核算精細化、報表分析格式化，保證財務資料更加精確到位。