会计师事务所会计总监个人总结
一、2020年主要工作
1、业务方面。①配合荣诚会计师事务所完成了2019年度经营业绩审计和内控审计工作，完成了审计报告涉及的账务调整、处理工作。同时以审计、评估为契机，强化提高财务人员的业务技能，夯实财务各项基础工作。②根据本部及集团要求报送各类资金报表、资产报表、原料成本报表和财务分析报告，填制2020年度中期财务报告（上市公司披露），按月与**公司本部进行往来账核对，做到账账相符。③根据**公司和集团公司要求编制完成2021年度财务预算。④严格执行差旅费管理办法、招投标管理办法、日常费用报销规定等一系列财务管理制度，制定可控费用明细计划，按月进行考核，严格控制相关成本费用的支出。⑤加强财务人员业务培训，实行岗位轮换，根据人员缺少情况及时调整财务人员业务，做到业务无缝对接，保证了财务核算顺利进行。⑥作为招标小组负责人，组织完成包括二塔冷却改造工程、氨化技改工程等一系列基建、设备及部分大宗原材料年度采购专项招标活动，保证了公司在材料采购、基础建设等方面的性价比和公开透明。
2、融资方面。在集团公司和**本部的大力支持下，2020年**化肥公司共实现授信额度27000万元，完成年初计划26000万元的104%；实际最高使用贷款25720万元，较年初计划增加2920万元；完成本部周转借款3700万元，均在贷款续贷后及时归还；财务费用控制在1121万元以内，较年初计划1299万元减少178万元，降幅为13.73%。
3、思想方面。本人严格遵守公司各项规章制度，时刻以一名党员的标准严格要求自己，加强思想学习，积极参加公司党组织的各项活动。
二、存在的不足及整改措施
1、财务人员业务能力不够，财务数据分析不透彻，现场处理问题能力弱。
整改措施：加强对上市公司会计准则的学习，以近期审计为标准，强化学习效果，提高财务方面的业务能力和综合素质。同时，督促成本核算人员要深入车间一线，掌握基本生产流程和基本工艺，合理归集和分配成本费用，完善复合肥的成本核算。每月开展一次更加深度的经济活动分析，提高数据的准确性和可比性。加强对财务人员的管理和引导、教育，并辅之以必要的绩效考核，以提高其工作积极性和责任心。同时通过招聘高素质经验丰富的财务人员补充队伍。
2、财务人员报酬低，人员流动大，今年又有富有经验的财务人员辞职；另一方面市场上有经验财务人员招聘难度大。因公司资金流量大、财务成本核算复杂、新进会计人员需要更长的周期才能满足工作需要，对新进会计人员有更高的招聘要求，受公司薪酬制度所限无法满足部分应聘人员要求。
整改措施：内部方面对财务人员定期轮岗，要求每个会计人员对整个财务核算流程都要了解掌握，做到一岗多能，随时能顶岗补漏；外部方面加大招聘力度，对经验丰富能力突出人员通过谈判工资形式提高工资待遇。
3、财务管理及内控制度仍需完善，在印鉴章、U盾密钥保管、支付审核、转账支付核对方面仍存在疏漏现象。
整改措施：在**公司本部和集团公司财务制度框架下，根据**公司实际情况制定完善固定资产、仓库盘点、筹资融资等方面的管理制度，并进行严格落实，同时对资金统计、支出、账务处理、审核、等内控制度薄弱环节进行逐项整落实，对不符合内控制度的坚决整改。
4、财务人员保密意识差，防范意识不强，财务资料、票据随意摆放。
整改措施：加强对财务人员的安全防范意识教育，强化保密意识，相关资料及时归档，并约束其个人言行，严禁泄露公司机密。
5、培训学习机会少，能力无法得到有效提升。
整改措施：参加会计业务培训班；加强与审计人员的沟通学习；鼓励财务人员报考相关职称考试，对获得职称者予以奖励，目前公司6名会计人员全部拥有中级职称。
6、招标工作不够完善。
整改措施：在**公司审计部门指导下，严格按照公司招标管理制度组织招标工作，在标书制作、标书发放、开标流程、会议记录等方面进行完善，同时加强与本部相关部门的沟通与学习，保证招标工作的公开透明。
三、2021年主要工作目标
1、严格按照2021年度财务预算目标，在财务核算、资金筹措、内部控制、制度建设等方面进行全方位细化落实。
2、制定2021年融资计划，强化筹融资管理，保证公司资金正常周转。全年计划授信额度29000万元，计划利用资金额度25800万元，全年计划财务费用支出1260万元。
①扩大融资渠道，加大融资力度。因公司2021年生产和销售规模计划较2020年增长30%以上，资金需求量较去年成倍增长，资金面趋紧状况将更加严峻，融资难度和财务费用将不断上升。在保持现有银行融资规模的前提下，计划通过股份制商业银行(光大银行、浦发银行等）、农商行开展多渠道融资。②采用多种融资和支付结算模式，努力降低财务费用。2021年计划通过缩减利率较高的存量贷款、采用商业票据贴现、信用证借款、应付账款质押、融资租赁等方式进行多模式多渠道融资；在资金支付时，减少承兑汇票贴现规模，尽可能由现款改为承兑支付。③合理筹划安排借款期限，争取用自有银行授信完成贷款周转。
3、加强财务人员知识技能培训，做好梯队人才（实习）培养，使会计核算精细化、报表分析格式化，保证财务数据更加精确到位。